宜誠鼎峰社區

   隨著晶片金融卡越來越普及，銀行業者紛紛搶進晶片金融卡，並以現金回饋為主訴求，如銀行公會推動的SmartPay回饋至少1％，而Visa金融卡少數有現金回饋者，最高頂多1％，雖然SmartPay回饋高，但特約商店比VISA少很多，因此，卡友在刷卡前可多問一下，若商店同時與SmartPay跟Visa合作，則刷SmartPay較划算。

　Visa台灣區總經理麻少華表示，截至6月底，台灣的Visa金融卡數目已超過600萬張，其中去年才加入的中華郵政，截至9月中發卡量已破70萬卡，發卡量位居第4名。

   繼9月1日起壽險新增3天審閱期的新制後，保險局隨後跟著祭出「人身保險商品審查應注意事項」規定修正，其中，特別針對人身保險商品的費率，明確訂出規則，包括附加費用、解約費用及管理費用等3項，未來壽險公司都得白紙黑字寫得一清二楚。

　根據保險局公布「人身保險商品審查應注意事項」第十五條之1的修正規定，相關商品費率必須符合適足性、合理性及公平性，更要反映各項成本且利潤應合理。

   凡那比颱風重創南台灣，不少民眾以及企業都遭受嚴重財務損失，財政部提醒納稅人，所得稅、營業稅、貨物稅、菸酒稅、房屋稅、地價稅、使用牌照稅及娛樂稅等稅目都可申請減免，民眾切勿錯失自身權益。

　賦稅署官員指出，因風災受損的納稅人有8項稅目可申請減免，其中4項國稅、4項地方稅，申請的機關以及程序不盡相同，其中地價稅因為核定時間已經相當接近，如果民眾土地因山崩、地陷等環境限制及技術上無法使用者，須於23日提出申請，地價稅可以全免。

折衷型房貸比較

在開始執行理財計畫前，最重要的事情是要確定理財目標。因為不同的投資理財目標會影響到投資期間長短，進而影響到所能承擔的投資風險以及投資工具的選擇。

有關家庭親子相關的理財目標，主要有以下兩種，給予大家一些建議：

   最近因正值各級院校開學之際，壽險公司爭相推出低利保險單借款的促銷方案，吸引保戶利用保險單借款籌措子女學費。金管會昨日發文提醒消費者，保險單借款雖為資金周轉管道之一，但仍要先留意三方向，以確保自身權益！

　首先要注意的是「借款利率」。由於保險單借款利率是由各保險公司衡酌營運成本訂定，所以各保險公司之借款利率不一，消費者可至中華民國人壽保險商業同業公會網站有關「各壽險公司保單借款利率一覽表」瀏覽比較。

   隨著年底購屋旺季的到來，民眾的購屋需求持續增加，而根據地政司的統計，易發生購屋糾紛的地區，大多也是房市推案或成屋交易熱絡的地區，例如大台北、桃竹等區域的申訴案量最多，專家建議，買房子應參考政府製定的契約書範本，並交由合法及專業的執業人員服務，另要掌握以下4招，保障購屋權益。

　一、房仲提供漏水保固，但各家保固條件不同：住展雜誌研發長倪子仁說，從地政司的購屋糾紛就可看出，交易糾紛多如牛毛，因此更要懂得保衛自身權益。中信房屋行銷企劃部副理江龍名以常見的「漏水」瑕疵為例，各房仲品牌目前皆會提供「漏水保固」的保障，多數以半年內為保固期間，不過各品牌限定的條件不同，例如屋齡不能超過30年、保固區域僅限於北台灣等規定，因此，民眾應詢問清楚。

稅捐機關將自10月1日起，全面清查過去五年內申請重購自用住宅退稅案件，凡是未做自用住宅使用，或者已經轉售、贈與他人者，都會被追討退稅。

政府為鼓勵民眾購買自用住宅，出售舊有住宅再重購自用住宅者，可以享有退還所得稅與土地增值稅的優惠。不過，重購後五年內，依法不能改變用途。若不做自用住宅使用，或者將申請重購退稅的房地產再轉售他人，贈與給配偶等其他親屬等人時，已獲退的稅款，就會被追回。

   出國結匯，使用旅支換匯最划算，美元手續費可省下200元，比起海外信用卡刷費以及網銀結匯，都較優惠。銀行主管還表示，金額越多，使用旅支更是越划算。

　出國換外幣，包括信用卡、旅行支票、換匯，都有優惠。如信用卡自10月中旬開始，外匯結算手續費大幅下降，最高調降0.5％上下。而外銀也針對旅支祭出優惠，換算下來，投資人可節省數百元的手續費。

   信用卡違約金全面改採「固定金額」制，新制不僅違約金全面降低，且最多只能收3期，依各銀行公告新收費標準，中信銀等大發卡行，收費相對高，首期收費從500元起跳，而發卡量較少的業者，收費相對低很多，尤其是老行庫如台銀、台企銀，首期只收100元。

　過去信用卡違約金收費方面，相當多元化，有的採級距式、固定式、依帳單金額按百分比計算等，在眾多收費方式中，以級距式收費最高，如北富銀信用卡違約金一期最高可收到4,000元，為了合理反映各銀行收取信用卡違約金的催收成本，金管會規定各銀行10月27日起，信用卡違約金一律採「固定金額」制，最多只能收3期。　據各銀行目前公布的新收費方式，老行庫與小發卡行收費相對較便宜，尤其是台銀對卡友最優，不管卡友欠款金額是1萬或10萬，每期都只收100元，其次是台企銀首期亦只數100元，而第2期則增加為300元，第3期也只收600元。

使用信用卡，不一定要拚現金回饋或紅利積點換高檔贈品才划算，愈來愈多銀行針對卡友提供小額簽單換飲料、點心相關活動，刷卡金額不到1,000元也有機會換杯免費咖啡。

銀行信用卡推出小額刷卡簽單兌換咖啡、冰品、點心等平價輕食，是鎖定所得相對低、刷卡金額不高的持卡人；持卡人如果懂得善用這類小額刷卡簽單兌換點心、輕食、飲料，有利降低生活成本或提升生活品質。

汽車族從明年起，只要連續3年未出險，保費將有大優惠！原先近1,500元的汽車強制險，最多下殺至近600元，產險業者指出，所以汽車強制險費率平均調降8.3％來看，只要力保連續3年不發生事故，保費最多可打39折！

　本次金管會調降車險費率，汽車整體平均調降8.3％、機車降2.3％。目前只要當年無理賠紀錄，隔年保費還會再降18％，以3年為上限，最高降30％。產險業者表示，由於機車強制險採單一費率，每年保費相同，因此本次強制險調降，對汽車族群影響最大。尤其是明年汽車強制險到期重新續約及新車保戶。

慶祝建國百年，中央銀行將首度發行紀念流通百元紙鈔，據悉，中央印製廠已在火速印製，明年初可望和建國百年10元流通幣同步問世。

在消保會要求下，銀行公會將對消費性無擔保貸款，訂定違約金收取上限及期數規定，以確保消費者權益。其中採取固定金額收取違約金者，最高只能連續收六期；按利率一定比重收取者，最高只能連續收12期。

銀行業者昨（9）日表示，金管會訂定的「消費性無擔保貸款定型化契約應記載及不得記載事項」範本草案2月送到消保會，消保會在逐條審查過程中，發現違約金收取等事項尚有部分疑義，函請銀行公會配合研議解決。

   未來信用卡欠款，若是1萬元以下最好趕快還，因為違約金變貴了！以1萬元計算，原本第1個月違約金多在150～300元之間，但改用新的計算方法後，可能要收到300～500元以上！

　不過，銀行主管表示，這樣的狀況只限定於「小額欠款」以及過去違約金採「階梯式計算」的銀行持卡人，若是大額欠款者，反而能享到甜頭。因為過往違約金最高可收到4,000元，現在最高多在700元左右，且新制上路後，違約金最多只會收取3期。只是，要注意的是，1,000元以下的欠款，政府原本就規定銀行不得收取違約金。因此違約金新制上路後，並不會影響到1,000元以下欠款的持卡人。

   台灣壽險普及率極高，發卡銀行也積極搶進保費市場，符合資格的卡友，多半可享1％現金回饋，包括北富銀、永豐銀、台新銀、第一銀等多數銀行，而其中現金回饋最高的是北富銀的鑽保卡，現金回饋率達到2％。

　只是銀行主管提醒，除了與壽險公司合作的聯名卡、多數保費折扣活動不會隨便喊停外，多數刷卡享保費折扣的活動，多半都到年底為止，之後還是否享有折扣，但看該銀行策略而定。

今年五月申報的九十八年度綜所稅，第二批退稅將於下月底入帳。根據財稅資料中心初步核定，第二批退稅案件七十八．六萬件、退稅金額一五八．八億元，平均每件退稅二萬多元。

綜所稅分成三批退稅，首批退稅是七月底，退稅對象為網路報稅及五月十日前申報的人工及二維條碼案件；今年首批退稅案件一七○．五萬件、退稅金額四○五．一億元，已於七月底陸續完成退稅。

關稅總局表示，留學生回國，不管進口新車或舊車，都要課徵關稅，進口稅率都一樣，不過舊車可以依年限折舊。圖／本報資料照片

威力彩改版前後規定