受資料來源提供受限影響，5月申報98年個人綜合所得稅時，公、民營企業受雇員工、榮民等第一及第六類被保險人的全民健康保險費，可以上網路查調，免再自行蒐集；其餘健保被保險人，仍要自行提供健保費單據才能節稅。健保費可減稅金額，依法沒有上限，可以全額扣除。另外5月申報98年度綜合所得稅時，財政部首度開放全國150萬個選擇列舉扣除額的申報戶，可以查調購屋借款利息、大專院校學費及保險費扣除額，免除自行蒐集繳費單據的麻煩，即可享有扣除額的節稅利益。
財政部表示，納稅人可利用內政部核發的自然人憑證，或其他經財政部同意的電子憑證，使用綜所稅電子結算申報軟體，透過網際網路下載，或至國稅局所屬分局、稽徵所服務櫃台查詢保險費、購屋借款利息及大專以上院校的教育學費扣除額資料，做為報稅參考。
38婦女節前夕，住商不動產企劃研究室統計1年多來成交客戶性別與購屋偏好，發現女性客戶比重上都超過5成，而在產品類型上，男性購屋人喜愛公寓，女性購屋者偏好大樓。
住商不動產企劃研究室主任徐佳馨表示，現代女性對於財務比過去更自主，寵愛自己不只是買包，也願意砸錢買窩棲身，而越來越多男性為了表達真愛，願意將房子以另一半名義登記，都是女性購屋者在近年來比例大幅提升的原因之一。
將年輕辛苦所得做好財產規劃，才能讓老年生活安穩無憂。中華民國老人福利推動聯盟秘書長吳玉琴表示，針對一般老人，政府應鼓勵其將財產信託，但目前該宣導仍顯不足，建議可更積極推廣此觀念。
農曆年將至，近日不少民眾到寺廟點光明燈或安太歲祈福。國稅局官員提醒，民眾點光明燈或安太歲的費用，因為不屬於無償捐贈廟方，不可在申報個人綜所稅時列報捐贈列舉扣除額抵稅。
因應市場升息趨勢，銀行業第一季起，將陸續調高指數型房貸的「基準利率」，估計基準利率調幅最高達零點一二個百分點，指數型房貸前半年利率會升達百分之一點七，前三年平均借款利率會升破百分之二。
民眾以信用卡進行負債消費時，如果能夠更理智、聰明一點，荷包就能守緊一點、財務負荷不致太重。刷卡分期繳款比起循環透支，負擔可是輕多了。
雙卡風暴期間，不少民眾刷卡消費後無力還錢淪為「卡債族」，讓個人理債問題演變成社會問題，銀行後來雖被迫壓低循環信用利率，但目前市場上信用卡循環利息仍約在6%多至20%不等，對一般民眾尤其財力不是頂好的人來說，省息效益仍屬有限。「適用最低循環息者，是非常好的客戶，這種人通常也不太會去用到循環息，或臨時用了也會很快還錢。」銀行業者不諱言，有些持卡人會淪為卡債族，不外乎因為利息高又無力償還，「以債養債」的結果，負擔自然愈形加重。
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年關到，又是借錢旺季。銀行業者指出，這兩年房貸放款量大幅成長，若房貸戶還款後有空出額度，或原借房貸還有「增貸空間」，此時有資金需求，可向銀行申請借「回復房貸」，利率比照一般房貸利率，可能比小額信用貸款划算。
電話行銷保單近年大熱門，許多消費者覺得透過電話買保單很方便，但電銷保單「非面對面」行銷，透過電話中傳達訊息畢竟沒有當面簽約完整，爭議一直很多。行政院消費者保護委員會已要求，保險公司針對電銷保單，至少必須提供2次保戶反悔解約機會。
目前只要是買保單，不管是透過壽險業務員或銀行保險，消費者都有「10天保單審閱期」，也就是說，當事人若不同意投保，可在收到保單後10天內向壽險公司提出要求撤銷契約。但自今年第3季末，電銷保單已多一道把關，消費者就算在電話中同意投保，除10天撤銷契約權利外，還可回傳「不同意」投保回條，確定不再購買。
在今年度所得中，免稅額、標準扣除額、薪資扣除額與身心障礙4大扣除額均再次調高，若以年收入120萬元雙薪小家庭扶養1名逾70歲老人為例，明年5月應繳稅金約比今年少4095元。稅務人員建議，由於2010年還將進一步調降所得稅級距及稅率，民眾年底前可檢視今年度的所得，除年底前確認捐贈扣抵外，不妨將稿費、海外基金收入等財產交易時間延到明年，可少繳更多稅金。【蘋果日報/陳瑩欣╱台北報導】
【吳靜君╱台北報導】年底是保單健檢時機，健檢的目的不在保單是否買得夠多，而是保障是否足夠。專家建議，只要從意外、醫療、投資及貸款著手，依現況進行規劃及調整，生活安全網就沒有疑慮了。
大都會人壽行銷暨公關部協理杜墨瑋表示，檢視意外保障最簡單方式，就是依據年所得的方式規劃，年所得60萬元上班族，保險額度最好300萬以上；年薪逾百萬者，保額則要500萬以上。若有不足時，可透過壽險、定期險及意外險規劃補足。
就在許多銀行將紅利積點使用期限，由終身有效改為2～3年有效當刻，周湘台教你活用紅利積點就可滿足生活中的日常支出。
白羊座：順勢而為
1月18日木星進入白羊心靈宮，擺脫了海王星的糾纏，以極為快速的步伐，於6月7日進入白羊座，再於9月9日以逆行的方式回到心靈宮，代表白羊將擁有個充滿變化的流年。這是一種如夢如醉的變化，如果手腳不夠快，最容易出現的將是白忙一場。順勢而為是投資買賣的最佳註解，除了因木星眷顧外，天王星的影響不宜小覷，投資標的的選擇不宜太拘謹，具有未來期許的個股為佳，電子類股雖為首選，但以具改革魄力勇敢走出窠臼的公司為佳。
前言
案場實務 (4)